誰でもできる、本格連結。
連結決算システム機能紹介資料
大手監査法人と共同開発した連結会計システム
綿密に設計された連結ロジックにて、運用実績 20 年以上
システム運用実績
20
年
以上
導入グループ社数
1000
以上
ユーザー継続率
95
%
以上
連結処理パラメータ数
100
以上
国際規格を満たした
クラウドセキュリティ
システム対応言語
3
ヶ国語
「アイキャス ワークフロー全体像」
整合性・確実性を重視
親会社
子会社
親会社
マスタ設定
マスタ自動生成
個別会計データ
アップロード
.xlsx
.csv
データベース
FWD
子会社情報収集
データ
チェック
一括処理
連結精算表
連結仕訳帳
情報管理・活用
監査対応資料
FWD(子会社情報収集)
アイキャス(連結処理)
出力処理
一連の連結フローに
600
項目以上の
エラーチェック
を実装
CAM とは
アイキャスにおける連結仕訳管理及び処理ロジックを担う実行エンジン
初期設定
マスタ設定
マスタ自動生成
パターン①
子会社協力型
子会社 A
子会社 B
FWD
FWD（情報収集）
CAM
CAM（連結処理）
一括処理
パターン②
親会社完結型
子会社 A
子会社 B
親会社
無加工データ取込
↓
CAM が自動で
データ
クレンジング
CAM
CAM（連結処理）
一括処理
出力処理
連結
連結精算表・連結 CF
セグメント情報
監査対応資料・その他根拠資料
分析
管理
情報管理・活用
「監査法人と共同開発の連結ロジック」
会計基準・実務指針に準拠した多彩な連結処理
データベース
100
を超える
連結処理パラメータで
連結フローを自動化
一括処理
FWD
子会社情報収集
アイキャスで行える一括処理一覧
1
前期繰越処理（開始仕訳）
2
個別 FS 合算処理
3
投資と資本の相殺消去
4
債権債務・取引高の相殺消去
5
未実現損益の消去
6
連結仕訳補正
7
連結キャッシュフロー計算書作成
8
セグメント管理資料作成
連結精算表
連結キャッシュフロー
計算書
セグメント精算表
「アイキャス独自の仕訳分類」
連結修正仕訳が自動起票される
大区分
6
中区分
28
資本連結・内部取引・未実現損益・税効果などの連結修正仕訳を自動で起票。
開始仕訳（累積法）と当期仕訳（洗替法）を自動生成し、連結精算表へ反映します。
資本連結仕訳
アイキャス分類番号
10
10A 開始仕訳
→資本連結 開始仕訳(累積)
10B 投資資本の消去
→当期変動分
10C 当期利益の按分
→子会社当期利益の按分
10D 利処分相殺按分
→配当相殺仕訳
10E 過・剰余金按分
→子会社包括利益按分
10F 当・剰余金按分
→子会社剰余金の按分
10G 投資差額の消去
→のれん償却
持分法仕訳
アイキャス分類番号
20
20A 開始仕訳
→持分法 開始仕訳(累積)
20B 投資資本の消去
→持分法 当期変動分
20C 当期利益の按分
→持分法 当期利益の按分
20D 利処分相殺按分
→持分法 配当相殺仕訳
20E 過・剰余金按分
→持分法 子会社包括利益按分
20F 当・剰余金按分
→持分法 子会社剰余金の按分
20G 投資差額の消去
→持分法 のれん償却
内部取引相殺
アイキャス分類番号
30
30A 債権・債務相殺
→債権債務(BS) 照合後の相殺仕訳
30B 損益取引相殺
→損益取引(PL) 照合後の相殺仕訳
30C1 貸倒引当調整（首）
→貸倒引当金調整の開始仕訳
30C2 貸倒引当調整（末）
→貸倒引当金調整の当期仕訳
棚卸／固定資産未実現
アイキャス分類番号
40
40A1 棚卸資産（首）
→棚卸未実現消去 開始仕訳(洗替)
40A2 棚卸資産（末）
→棚卸未実現消去の当期仕訳
40B1 他資産（首）
→固定未実現消去 開始仕訳(累積)
40B2 他資産（末）
→固定未実現消去の当期仕訳
税効果仕訳
アイキャス分類番号
50
50A1 棚卸資産（首）
→開始仕訳の税効果（洗替）
50A2 棚卸資産（末）
→当期仕訳の税効果（累積）
50B1 他資産（首）
→開始仕訳の税効果（累積）
50B2 他資産（末）
→当期仕訳の税効果（累積）
50C1 貸倒引当調整（首）
→開始仕訳の税効果（洗替）
50C2 貸倒引当調整（末）
→当期仕訳の税効果（累積）
その他勘定組替
アイキャス分類番号
99
純資産表示、債務超過補正、外貨建投資等
→その他自動組替仕訳が生成される仕訳区分
アイキャス主要機能紹介
連結決算に必要な処理をアイキャスでもっとわかりやすく。
開始処理
管理日付作成
会社マスタ繰越処理
開始仕訳作成＆繰越
開始仕訳分析
通貨別レート連携
個別FS単純合算
個別財務諸表ダイレクト取込
個別会計システムAPI連携取込
AIデータクレンジング
投資と資本 相殺消去
資本移動自動対応
持分比率自動計算
投資の連結上簿価計算
開始仕訳自動作成
内部取引 相殺消去
照合パターン登録
債権債務
取引高
AIデータクレンジング
未実現損益 相殺消去
棚卸資産未実現
固定資産未実現
連結CF作成
整合性自動チェック
仕訳区分対応
為替影響額調整表
簡便法対応
セグメント作成
セグメント消去明細
セグメント振替自動作成
セグメント別F/Sチェックリスト
セグメント仕訳帳
ログ情報
オプション機能
安心のセキュリティ対応
認証・権限・データ保護・記録まで、情報システム部門の確認事項にひと通り答える
ログイン
SSO とメールアドレス認証。固定パスワードを持たない
ユーザーメンテナンス
誰がどの機能をどこまで使えるかを、ロールで割り当てる
認証
Microsoft Entra ID による
シングルサインオン / MFA。
メールアドレス認証（マジックリンク）
も選べ、固定パスワードが要らない
アクセス制御
ロールで機能単位に権限を絞る
（閲覧のみ / 入力可 / 管理者）。
ログインできるメールドメインと
接続元 IP アドレスも限定できる
データ保護
お客様ごとに独立した DB で持ち
他社とデータが混在しない。
保存は AES-256、通信は TLS。
Azure 国内リージョンのみで稼働
記録と可用性
誰がいつどの処理を起動したかを
全件記録。CSV 出力にも対応。
国内 2 拠点で冗長化し、
日次バックアップの二層構成
ダッシュボード
毎期の連結決算で見たい数字を、担当ごとに 1 画面へ集めておく機能
「ダッシュボード編集」から、置く部品・並び・大きさ（1/5〜全幅）を自分で決められる
配置はアカウントごとに保存される。同じ会社の他の人の画面は変わらない
ダッシュボード要素
※表示内容は機能の一部です。
KPI
連結グループ数
当期売上高
当期売上総利益
当期営業利益
一括処理ログ確認
承認待ち仕訳
グラフ
売上高推移（棒）
営業利益推移（棒）
セグメント別構成（円）
経営指標推移（折れ線）
セグメント別売上構成／経営指標推移（コンビ）
連結キャッシュ・フロー推移
現金の増減内訳（ウォーターフォール）
進捗・確認
タスクスケジュール
決算チェックリスト
資料ライブラリ
開始処理
管理日付作成・会社マスタ繰越・開始仕訳作成＆繰越
開始処理
管理日付作成
会社マスタ繰越処理
開始仕訳作成＆繰越
開始仕訳分析
通貨別レート連携
管理日付作成
決算期を月次・四半期・半期・通期の
細かい単位で作成可能
会社マスタ繰越
ワンクリックで直前期の
会社マスタデータ繰越が可能
開始仕訳作成＆繰越処理
ワンクリックで
開始仕訳を自動作成
前期に手入力した洗替 / 累積を仕訳内容に応じて自動処理
前期の個別財務諸表データ・固定資産登録データを繰越
前期登録した個別マスタデータの繰越（科目マッピング等）
開始処理
開始仕訳分析 — 引き継いだ開始仕訳が正しく・漏れなく繰り越されているかを検証
開始処理
管理日付作成
会社マスタ繰越処理
開始仕訳作成＆繰越
開始仕訳分析
通貨別レート連携
整合性の自動チェック
前事業年度末までの累積（理論値）と
当期に計上した開始仕訳（実績）を
突き合わせ、ワンタッチで検証する
理論値
前期末までの累積
実績
当期の開始仕訳
=
差が無ければ 開始仕訳残高 0
残っていれば繰越の漏れとして拾える
大分類 → 会社 → 勘定の順に開いて、どこで差が出ているかを追える
のれん・子会社株式・資本金・評価差額が同じ画面に並ぶので、資本連結の整合を一目で確認できる
会社別の表示に切り替えれば、会社ごとの累積と洗替の性質まで確認できる
開始処理
通貨別レート連携 — 指定銀行からの取得と、会社ごとのレート保持
開始処理
管理日付作成
会社マスタ繰越処理
開始仕訳作成＆繰越
開始仕訳分析
通貨別レート連携
通貨別レート取得
期末・期中平均レートを指定銀行から取得。既定ロジックは
期首からの累計 / 当該決算期間 / 月別平均の平均から選ぶ
会計単位別換算レートマスタ
会社 × 決算期 × 通貨ごとにレートを保持。
前期末レートも持つので、期をまたいだ換算を追える
利益剰余金・資本剰余金は配当決議日・中間配当日のレートを個別に指定できる
在外子会社の換算に使うレートは会計単位（拠点）ごとに持てる（拠点コード / 拠点名称）
「交換レートを使う」を立てれば、通貨間の交換レートで換算できる
個別FS単純合算
個別財務諸表ダイレクト取込・個別会計システム API 連携取込・AI データクレンジング
個別FS単純合算
個別財務諸表ダイレクト取込
個別会計システムAPI連携取込
AIデータクレンジング
個別財務諸表ダイレクト取込
個別会計システムAPI連携取込
AIデータクレンジング
freee会計
接続済み
クラウド会計ソフト freee。試算表 (BS/PL) を
API で取得して個別FSへ取込
連携・取込へ →
合計 244 件
マッピング済 244
除外 0
警告 0
貸借バランス 一致
取込前に科目マッピングと貸借バランスを確認できる。警告のある明細はその場で直せる
AI データクレンジング
様式を揃えずにそのまま投入できる。個別FS の合算と内部取引の突合、2 つの工程で使う
データ取込
各種ファイル取込
AI データクレンジング
取込マスタ設定
データチェック
① 個別FS 単純合算で
各社そのままの試算表・科目一覧を投入。BS・PL・
製造原価が別ファイルでもシート構成を自動で判別
② 内部取引 相殺消去で
対戦表を通すと、取込を押す前に洗い替え範囲が出る。
消える明細は相手先・連結科目・金額まで一覧になる
元コードと連結科目の対応を 1 行ずつ提示する（42460 → B7050 長期借入金）
読み取り方はマッピングとして学習し、次回から自動で解決する（この例は 136 行すべて学習）
AI に送るのは科目名と会社名だけ。金額データは送信しない
データ取込
取込マスタ設定・データチェック
データ取込
各種ファイル取込
AI データクレンジング
取込マスタ設定
データチェック
データチェック（内部取引）
取込済みデータを突合し、差額のあるグループを
その場で洗い出せる
取込マスタ設定
対応づけ
各社の科目コードを連結科目へ紐づける
様式
ヘッダ行数・科目コード列・金額列などを
会社別・様式別に保存
繰越
前期の設定は個別データ取込マスタ繰越処理で
当期へ複写できる
一度設定すれば、次回以降は同じファイルをそのまま投入できる
様式が違う会社が混ざっていても、会社ごとに別の設定を持てる
内部取引 相殺消去
照合パターン登録・債権債務・取引高・AI データクレンジング
内部取引 相殺消去
照合パターン登録
債権債務
取引高
AIデータクレンジング
取込前に差額を突合
照合パターン別に明細を突合
1 対 1
支払利息 / 受取利息
複数 対 複数
受取手形 / 支払手形
売掛金 / 買掛金
取込データから差額を計算し、2 社間の取引で
不足している箇所を可視化する
取込の前に、会社ごとに「作り直す件数」と「消える件数」を突合して見せる
消える明細は相手先・連結科目・金額まで一覧で確認でき、残したい行はロックできる
対戦表は片側だけの入力でよい。相手会社側の対向計上は同額で自動生成される
未実現損益の消去
棚卸資産・固定資産に含まれる未実現損益を、税効果まで含めて消去
連結精算表管理
個別財務諸表管理
投資と資本の相殺消去
債権債務／取引高の相殺消去
未実現損益の消去
その他連結修正
利益率明細・棚卸資産明細・購入資産明細を登録すれば消去仕訳まで自動
当期 購入資産の実効税率セットと開始仕訳作成もこの画面から実行できる
出力は棚卸資産／固定資産それぞれの消去仕訳 明細表と連結仕訳帳
未実現損益 相殺消去
棚卸資産未実現・固定資産未実現 — それぞれの消去仕訳を明細で確認できる
未実現損益 相殺消去
棚卸資産未実現
固定資産未実現
棚卸資産未実現消去仕訳 明細表
保有会社と売却元・品目ごとに、利益率と
未実現損益額をそのまま確認できる
固定資産未実現損益消去仕訳 明細表
1 資産を取得 → 償却 → 売却/除却 → 期末簿価の
13 行に展開。税効果と持分按分まで出る
棚卸は棚卸資産明細と利益率明細、固定資産は購入資産明細を登録すれば消去仕訳まで自動
未実現額の税効果（実効税率）と、非支配株主持分への按分まで自動計算
前期に手入力した洗替 / 累積は、開始仕訳作成で当期へ引き継がれる
その他連結修正
個別補正仕訳・特殊調整仕訳・連結調整仕訳を手当てする
連結精算表管理
個別財務諸表管理
投資と資本の相殺消去
債権債務／取引高の相殺消去
未実現損益の消去
その他連結修正
定型で拾えない調整は、仕訳を直接起票して連結精算表へ反映できる
仕訳カタログから型を選べるので、担当者が変わっても同じ起票ができる
起票した仕訳は連結仕訳帳と連結総勘定元帳から追跡できる
一括処理
連結決算の処理を順番どおりにまとめて流す
処理パターン登録
決算のたびに同じ順番で流せるようパターンを保存。
流すタスクを左右に振り分けて並べ替えられる
一括処理の実行
選んだタスクを順に実行。進捗バーと警告 / エラー数が
リアルタイムに出て、明細まで開いて原因を確認できる
個別に画面を回らなくても、開始処理から帳票出力まで一度に流せる
失敗したタスクだけを選んで流し直せる（リセットして再実行）
実行ログはダッシュボードからも確認できる
連結処理パラメータ / 自動仕訳勘定
会社別・期別の処理条件と、自動仕訳が使う勘定を設定する
運用管理
ユーザーメンテナンス
連結処理パラメータ
自動仕訳勘定
ログ情報
契約管理
連結処理パラメータ
連結範囲・換算方法・端数処理・繰越の扱いを、
処理種類ごとに 113 件のパラメータで指定する
自動仕訳勘定
のれん・為替換算調整・税効果の相手勘定を割り当て。
必須スロットの設定漏れはその場で警告が出る
会社別・期別に設定できるので、期をまたいだ組織変更にも追従できる
標準の勘定が推奨値として提示されるので初期設定が早い
自動仕訳勘定を決めておけば、消去仕訳の相手勘定を毎回選ぶ必要がない
帳票センター
連結決算で必要な帳票を 1 画面から探して出力
帳票出力
帳票センター
個別F/S 明細一覧表
連結仕訳帳
連結精算表
連結総勘定元帳
多次元分析ツール
精算表・仕訳帳・元帳・注記まわりの帳票をカテゴリ別に一覧
どの帳票も Excel 出力と別ウィンドウ表示に対応
連結精算表
各社の個別 F/S から連結仕訳を経て連結財務諸表までを 1 枚で追える
帳票出力
帳票センター
個別F/S 明細一覧表
連結仕訳帳
連結精算表
連結総勘定元帳
多次元分析ツール
会社別 F/S・単純合算・連結仕訳・総合計・構成比を横に並べて表示
BS / PL / 株主資本等変動計算書 / 包括利益で切り替えられる
帳票出力
連結仕訳帳・連結総勘定元帳・個別F/S 明細一覧表
帳票出力
帳票センター
個別F/S 明細一覧表
連結仕訳帳
連結精算表
連結総勘定元帳
多次元分析ツール
連結仕訳帳
連結仕訳の全件を一覧
連結総勘定元帳
科目ごとの内訳と残高
個別F/S 明細一覧表
会社 x 勘定の明細を確認
どの帳票も仕訳区分・会社・科目で絞り込んでから出力できる
仕訳帳の各行から起票元の画面へ辿れる（消去仕訳の根拠を追える）
Excel 出力と別ウィンドウ表示に対応
多次元分析ツール
会社・勘定・セグメント・期を軸に、連結数値を自由に組み替えて見る
帳票出力
帳票センター
個別F/S 明細一覧表
連結仕訳帳
連結精算表
連結総勘定元帳
多次元分析ツール
行・列に置く軸を入れ替えるだけで、必要な切り口の表がその場で作れる
前期比較・前年同期比較を並べて差額を確認できる
セグメント作成
事業別・地域別の財務数値を最大 4 階層で集計。外部顧客への売上とセグメント間の内部取引を区分して表示
セグメント管理
セグメント別個別F/S
セグメント情報
「セグメント別個別財務諸表」では会社 × 勘定 × セグメントの明細を補正前・補正・補正後の流れで確認できる
セグメント別個別F/S
会社 x 勘定 x セグメントの明細を、補正前・補正・補正後の流れで確認
セグメント管理
セグメント別個別F/S
セグメント情報
海外子会社は現地通貨と円貨を併記して表示
セグメント情報の注記に載せる数値の裏づけとして使える
Excel 出力・別ウィンドウ表示に対応
連結CF作成
連結キャッシュフロー計算書を簡便法で作成
連結後の貸借対照表
前期末残高
当期末残高
2 期間の増減をもとに
営業・投資・財務の
各キャッシュフローへ
自動で組み替え
連結CF固有の仕訳 /
在外子会社の為替影響額も調整
営業活動によるCF
投資活動によるCF
財務活動によるCF
作成結果はそのまま帳票で確認できる
連結CF精算表
BS増減 / CF本体 / 並列表示
連結CF仕訳帳
組み替え仕訳の明細
連結CF総勘定元帳
科目ごとの内訳
連結CF計算書
2 期比較
BS 増減から CF 本体までの流れを、画面上で追跡できる
キャッシュフロー管理
連結 CF 作成の入力・処理・出力と、組み替えた結果の精算表
キャッシュフロー管理
BS 増減明細・CF 対象会社・CF 連結仕訳の入力と、
簡便法の組み替え処理をこの 1 画面から実行する
連結CF精算表
BS 増減から CF 本体への組み替えを科目ごとに確認。
純額表示・損益項目・連結仕訳を列で並べて追える
CF 固有の仕訳と在外子会社の為替影響額の調整も同じ画面で完結
結果は精算表・仕訳帳・総勘定元帳・2 期比較の 4 帳票で確認できる
マスタメンテナンス
会社・勘定・セグメント・為替レートなど連結の前提を一元管理
マスタメンテナンス
会社・勘定科目・セグメント・換算レートのマスタを
1 画面から。マスタは期別に持つ
会社マスタ
連結区分・持分率・決算期・代表セグメントを全社横断で一覧。
期をまたいだ組織変更もそのまま扱える
前期のマスタは会社マスタ繰越処理で当期へ複写できる
削除済みの会社も表示に含められるので、過去の連結範囲を追える
運用管理
ユーザーメンテナンス・権限・ログ情報・契約管理
運用管理
ユーザーメンテナンス
連結処理パラメータ
自動仕訳勘定
ログ情報
契約管理
ユーザーメンテナンス
ロールで機能単位に権限を絞る。
監査・サポートは別枠
ログ情報
誰がいつどの処理を起動したかを
全件記録。CSV 出力にも対応
契約管理
ライセンス数・契約期間と
利用中のオプションを確認
ロールで機能単位に権限を絞れる（閲覧のみ / 入力可 / 管理者）
起動ログは日付・タスク・オペレータ・端末で絞り込める
監査法人用・ベンダーサポート用のアカウントはユーザー枠とは別に持てる
オプション機能
バージョン管理・iFocus 帳票作成ツール・iDashBoard 経営管理（FWD 子会社情報収集は別資料）
オプション機能
FWD 子会社情報収集
バージョン管理
iFocus 帳票作成ツール
iDashBoard 経営管理
バージョン管理
標準（本番）を複製して
M&A・IFRS の what-if を比較
iFocus 帳票作成ツール
Excel テンプレートで
オリジナル帳票を作れる
iDashBoard 経営管理
連結数値を経営指標に
まとめて可視化
API 連携
会計システムと直接つないで、試算表の受け渡しを自動化
API連携
会計システム連携
iFUSION連携
WORKS-i連携
WizLabo連携
会計システム連携
接続済みの会計ソフトから試算表 (BS/PL) を取得し、
そのまま個別FSデータへ渡す
iFUSION連携
Excel 運用で集めた各社データを
そのまま連結へ取込
WORKS-i連携
WORKS-i の会計データを
API で取得
WizLabo連携
WizLabo の開示データと
連結数値を突合
API 連携なら、各社がファイルを作って送る手間そのものが無くなる
取込後は AI データクレンジングと同じ検証（マッピング確認・貸借バランス）を通る
クリックで次のページへ
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ポータル
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自動再生
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⛶